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住房公积金行业与商业银行发展指标比较


2016-11-30 来源:秦皇岛市住房公积金管理中心副主任 王战洪

我国住房公积金行业管理和运行模式与银行业有着一定的同质性,不管是住房公积金储蓄,还是发放个人住房贷款,还是在经营效益的核算上都有着一定可比性。相对来说,住房公积金管理运行和业务形式相对单一,但这并不妨碍他们之间的指标类比。

本文按不同指标对二者进行比较。样本选择为中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行4家国有银行,和交通银行、招商银行、民生银行、中信银行、光大银行、平安银行6家股份制银行,共10个银行。数字资料均来自于公开发布的《全国住房公积金2015年年度报告》和各商业银行2015年年报。

1.从经济体量(资产总额)上比较

银行的总资产包括: 1.现金资产。包括:库存现金、在中央银行的法定存款准备金、同业存款(存放于其它商业银行,或者存放在中央银行的超额储备)。2.贷款资产。即发放出去的贷款。3.证券资产。商业银行持有的流动性强,易于变现的证券。4.固定资产。如房产、机器、设备等。5.汇差资金。商业银行在联行清算之前,代收代付款项差额所占用的资金。

住房公积金总资产为统计时点的缴存余额。

从表中看出,全国住房公积金资产规模虽然不能与四大家国有银行相比,但与股份制银行相比基本处于一个数量级上,比民生银行稍低,但体量远大于光大银行和平安银行。

2.从经营成果(净利润)上比较

住房公积金的净利润额为增值收益减去提取的贷款风险准备金、管理费用和待分配增值收益的差额,即上缴城市人民政府财政部门的公共租赁住房建设补充资金。2015年上缴财政618亿元,累计已经上缴1800多亿元。

从表中看以看出,全国住房公积金部门的净利润略少于交通银行,高于其它五家股份制银行,是民生银行的1.34倍,光大银行的2.09倍,平安银行的2.83倍。

3.从经营效率(平均资产回报率)上比较

从表中看以看出,住房公积金的平均资产回报率要远远高于各国有银行和各股份制银行,而且利润全额上缴财政部门,累计已上缴1804.54亿元,为改善低收入群众住房条件做出了巨大社会贡献。

当然,住房公积金部门由于储蓄的强制性,使其保持了源源不断的资金来源,业务单一,人力资本、管理成本较低等使其付出的业务成本要比银行部门低,从而使其保持了较高的资产回报率。

4.从个人住房贷款发放量上比较

在此只是选择了四大家国有银行与住房公积金行业进行比较。从表中看出,住房公积金部门的个人住房贷款余额已经远超各家商业银行,比最多的建设银行还多5125.6亿元,成为全国个人住房贷款业务中的“老大”。在当年新增个人住房贷款余额上,住房公积金部门比建设银行多2100多亿元,比中国银行高出一倍多。

2015年,住房公积金行业新发放个人按揭贷款11082.63亿元。从银监会提供的数据看,2015年末全国金融业个人住房按揭贷款余额为131446.60亿元,加上住房公积金部门个人住房按揭贷款余额32864.55亿元,合计全国个人住房按揭贷款余额为164311.15亿元,住房公积金部门占比为20%。

如果看住房公积金部门当年新增个人住房按揭贷款余额在全国的份额,按《全国住房公积金2015年度报告》口径,则为22.7%。

5.从经营风险(不良贷款率)上比较

从表中看出,国有银行中农业银行最高,为2.39,中国银行最低,为1.43;股份制银行中光大银行最高,为1.61。住房公积金个人住房贷款不良率要远远低于各家商业银行。全国银行业平均不良贷款率为1.67,也是处于高位。值得说明的是,表中所列各家银行的不良贷款率为全部贷款不良率,如果统计个人贷款不良率的话,数值要稍微低一些。

比如,工商银行的个人贷款不良率为1.23,建设银行的个人住房贷款不良率为0.31。由于住房公积金贷款客户收入比较稳定,有较好还款能力,属于优质客户,所以贷款违约率比较低,经营风险也比较低。

6.从经办机构数量上比较

从表中可以看出,四大家国有银行机构庞大,都在万数级别,特别是在城市区网点众多,并基本覆盖到每个县域,住房公积金行业与之没有可比性。而交通银行、民生银行机构数则与住房公积金部门差不多。由于公积金经办机构已经覆盖到所有县市,所以机构数量要比股份制银行多一些。

由于各家银行发表的机构分类数不一,有的数据缺失,在此对有的机构数据统一合并到基层机构中。民生银行由于二级分行数缺失,所以计入基层机构内。

住房公积金机构,住建部住房公积金监管司归类到总部机构,各省自治区监管机构归类到一级分行,各设区市管理中心归类到二级分行,县区直属管理部、分中心以及没有纳入统一管理的175个分中心归类到基层机构。

7.从管理费用上比较

各银行年报将管理费用分为员工成本、物业费与设备支出、业务费支出。住房公积金部门则是公用经费对应银行部门的业务费,专项经费对应物业费与设备支出。由于多数银行没有分拨出物业费与设备支出,在此我们只比较业务费。

从表中看出,各大国有银行的业务费支出与住房公积金部门支出不在一个数量级上,当然这与他们体量大、业务种类多、人员多、管理复杂有关。而即便是体量与住房公积金部门差不多的民生银行,其业务费支出也是公积金部门的13.65倍。这些银行中,建设银行详细列出了物业费与设备支出,为330.46亿元;住房公积金部门的专项经费也主要是固定资产购置与信息系统升级等支出,为33.03亿元,建设银行的专项费用正好是公积金部门的10倍。

8.从人均收入水平和工作量(人均管理资产量)上比较

员工人数包括在编人员、非在编人员(劳务派遣人员)和驻外机构人员。员工薪酬包括工资、奖金、津补贴、社会保险和住房公积金等。

从表中可以看出,农业银行人数最多,与农业银行基层点多面广有关。工商银行有员工46万人,建设银行和中国银行30多万人,几家国有银行都是队伍庞大。而交通银行有员工9万人,民生银行不到6万人。在从业人数上,住房公积金行业与四大家国有银行不在一个数量级上。住房公积金行业与民生银行资产体量差不多,但从业人数也只有其三分之二不到。

从人均管理资产水平上看,住房公积金行业是四大家国有银行的2倍左右,是交通银行的1.3倍,是民生银行的1.36倍。说明公积金行业职工的工作强度要远大于商业银行。

人们常说,住房公积金行业干的是银行的活儿,拿的却是事业单位的死工资,从数字上充分验证了这一点。公积金行业收入水平只有民生银行、交通银行的三分之一,是建设银行的37%。

以上我们选取了几个基本指标,将住房公积金行业与各金融机构做了简单比较,使我们对各行业的资产状况、经营效率、风险管控、工作强度、职工待遇等有了基本认识,这对于正确认识住房公积金事业的管理和定位,对于取长补短,对改革和发展无疑有一定参考价值。

当然,银行业与住房公积金行业无论是体制机制、业态性质,还是经营的多样性、管理的复杂性,都有很大的不同。要全面反映管理工作全貌、阐释所有问题,只做几种简单指标类比显然是不够的。但作为一种工作研究和决策参考,增加些感性认识,还是很能说明一些问题的。

(编辑 刘斌)